信用借款合同(30)

“净现金收入”＝纯利＋折旧＋摊销－当期已偿还之本金金额
折旧应按预计固定资产总值减去残值10％，然后按财政部门批准的直线折旧法进行。
摊销指按直线法将预计无形资产的总值和与“本项目”建设有关的其他费用在“本项目”开工后的头五年中分开摊销。
　　6．3　借款人的全部收入必须分别存入其美元和人民币的存款帐户。“净现金收入”由借款人计算，贷款人确认，由贷款人将确认的“净现金收入”转入借款人的“保管帐户”。
　　6．4　借款人的“净现金收入”须按下列方式使用：
　　　　（1）首先保留一笔相当于本期和下一期应予偿还的本金、利息和费用的金额；
　　　　（2）在保留了（1）项中规定的金额之后，借款人可以自行决定“净现金收入”其余部分的用途。
　　6．5　如果一个完整年度经审核的“净现金收入”与根据该年度两个半年期未经审核的财务报表所决定的“净现金收入”总额有所不同，应作出适当差额调整及相应的转入。
第7条　利息存款帐户
　　借款人应在贷款人处开立利息存款帐户，其中存款只能用于支付“本项目”建设期内的利息、承担费和手续费。借款人应为此目的于本合同生效后的每半年按提款计划（附件6）提前向该帐户存入下半年的利息、承担费和手续费。
第8条　借款利率及计收利息方法
　　8．1　借款人应按下列利率向贷款人支付利息：
　　　　（1）“借款额度（1）部分”为年息2％；
　　　　（2）“借款额度（2）部分”为年息7．4％；
　　　　（3）“借款额度（3）部分”为有关提款日前2个银行工作日上午11时（伦敦时间）六个月美元伦敦银行同业拆放利率加年息7／8％。
　　8．2　利息以360天为一年，按实际用款天数和实际用款金额计算，自提款之日起包括“利息期”首日，不包括“利息期”末日，每六个月计息一次。如果“付息日”适为非“银行工作日”，应顺延至下一个“银行工作日”计收利息。
第9条　承担费
　　借款人应就“借款额度（2）部分”和“借款额度（3）部分”的未用余额向贷款人支付承担费。“借款额度（2）部分”和“借款额度（3）部分”的承担费（按360天计算）年率为0．3％。承担费从“有效提款期”首日起，按未用余额乘已过去的天数计算，每六个月支付一次，直至提完本“借款额度”或“有效提款期”的最后一天为止（以其中较早者为准）。首次支付承担费的日期为第一个“付息日”。